Факторинговые операции коммерческих банков
Факторинговые операции коммерческих банков. Фото: ugraleasing.ru
Факторинговые операции коммерческих банков представляют собой покупку денежных требований экспортёров к импортёрам, а также к их инкассации, кредитованию и гарантии от валютных и кредитных рисков. В 1988 была принята известная Конвенция о международном факторинге».
Согласно ей, факторингом можно считать операцию, удовлетворяющую хотя бы двм из четырёх требований, приведенных ниже:
— наличие кредитования;
— наличие страхования от кредитных рисков.
В настоящее время под понятием «факторинг» понимают универсальную систему, по которой обслуживают поставщика. Как правило, в неё входят услуги информационного, бухгалтерского, страхового, сбытового, юридического и кредитного характера. Факторинг даёт возможность создавать поставщикам самые оптимальные условия для того, чтобы концентрировать усилия на основной для них производственной деятельности и ускорению оборотов собственного капитала. Это, соответственно, приводит к увеличению прибыли. Улучшается структура баланса, уменьшается его сумма благодаря увеличению показателя привлеченного и собственного капитала.
Лизинг и факторинг — разные вещи?
Некоторые люди не видят различий в понятиях лизинг и факторинг, хотя на самом деле это абсолютно различные и ничем не похожие друг на друга вещи. Если сутью лизинга может являться, к примеру, аренда оборудования, после чего его выкуп, то факторинговая операция представляет собой определённый комплекс услуг, способствующий росту и развитию бизнеса поставщиков и производителей, которые ведут торговую деятельность на условии отсрочки платежа.
В чем выгода факторинговых операций?
Поставщик продаёт или факторинговой компании, или банку дебиторскую задолженность фирмы, куда он поставлял товар. Банк ему перечисляет аванс, размер которого зачастую составляет около 76-90% от стоимости товара. В момент, когда подходит срок платежа, дебитором должна быть перечислена на факторинговый счёт производителя в банке оговоренная сумма за поставку товара. После этого банк переправляет ему деньги, вычитая из них проценты и ранее предоставленный аванс.
Необходимо отметить, что данная операция является достаточно выгодной для всех поставщиков, поскольку они получают свои деньги, в то же самое время продавец растягивает сроки выплат задолженности за товар. В свою очередь, банк получает свои комиссионные. Таким образом, факторинг является финансовой услугой, не имеющей ничего общего с лизингом, подразумевающим аренду имущества для предприятий и фирм самого различного плана.
Поддержите нас!
Каждый день наш проект старается радовать вас качественным и интересным контентом. Поддержите нас любой суммой денег удобным вам способом и получите в подарок уникальный карманный календарь!
Поддержать